各二級(jí)學(xué)院、部、室：

為落實(shí)上級(jí)部門(mén)最新工作安排，在2024年12月需完成學(xué)校2025年預(yù)算二上數(shù)據(jù)報(bào)送。為夯實(shí)2025年預(yù)算指標(biāo)下達(dá)前的準(zhǔn)備工作，保障來(lái)年學(xué)校各項(xiàng)工作順利實(shí)施，現(xiàn)組織校內(nèi)各二級(jí)學(xué)院、部、室根據(jù)2025年雙高建設(shè)任務(wù)和部門(mén)工作規(guī)劃，結(jié)合2024年下達(dá)的校內(nèi)預(yù)算核定表內(nèi)各預(yù)算項(xiàng)目，編報(bào)2025年校內(nèi)部門(mén)預(yù)算二上。

一、編報(bào)責(zé)任部門(mén)

（一）校內(nèi)各二級(jí)部門(mén)為本部門(mén)預(yù)算編報(bào)、執(zhí)行的責(zé)任主體，應(yīng)根據(jù)本部門(mén)的職責(zé)、歷年經(jīng)費(fèi)開(kāi)支情況、近三年的工作規(guī)劃和雙高建設(shè)任務(wù)，精細(xì)編報(bào)部門(mén)2025年預(yù)算需求。大型設(shè)備購(gòu)置、大型修繕、基建項(xiàng)目等重大投資項(xiàng)目應(yīng)綜合考慮財(cái)政項(xiàng)目資金的使用和學(xué)校實(shí)際情況，充分論證、合理規(guī)劃，提高資金使用效率。

（二）財(cái)務(wù)部對(duì)各部門(mén)上報(bào)的預(yù)算收支情況予以匯總，經(jīng)與各部門(mén)溝通形成學(xué)校預(yù)算二上方案，呈預(yù)算與投資委員會(huì)審議，經(jīng)學(xué)校校長(zhǎng)辦公會(huì)及黨委會(huì)審批后予以上報(bào)。

二、預(yù)算系統(tǒng)填報(bào)具體要求：

2025年預(yù)算二上，通過(guò)“學(xué)校融合門(mén)戶(hù)—財(cái)務(wù)系統(tǒng)—預(yù)算申報(bào)系統(tǒng)”填報(bào)，現(xiàn)已為各二級(jí)部門(mén)預(yù)算申報(bào)人員及部門(mén)預(yù)算審批人開(kāi)通了相關(guān)權(quán)限，具體填報(bào)要點(diǎn)如下：

（一）落實(shí)過(guò)緊日子要求，結(jié)合雙高建設(shè)任務(wù)，精準(zhǔn)上報(bào)。各部門(mén)根據(jù)本部門(mén)工作，細(xì)化項(xiàng)目預(yù)算指標(biāo)，實(shí)事求是、精準(zhǔn)編報(bào)部門(mén)下一年的業(yè)務(wù)支出項(xiàng)目，不多報(bào)、不漏報(bào)，確保預(yù)算項(xiàng)目合理并有能效實(shí)施。

（二）帶項(xiàng)目報(bào)預(yù)算，支出項(xiàng)目開(kāi)支精細(xì)化。各二級(jí)部門(mén)需要在系統(tǒng)內(nèi)填報(bào)的支出項(xiàng)目申報(bào)模塊主要為“部門(mén)業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)”、“新增專(zhuān)項(xiàng)支出申報(bào)”、“教學(xué)專(zhuān)項(xiàng)”和“基建專(zhuān)項(xiàng)”等。

1、部門(mén)業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)：主要填報(bào)部門(mén)在財(cái)務(wù)網(wǎng)上綜合平臺(tái)能查詢(xún)到的，以前年度已有預(yù)算編號(hào)，且在25年需要繼續(xù)安排預(yù)算的的業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)。

各部門(mén)按系統(tǒng)步驟完成項(xiàng)目基本信息申報(bào)、列明申報(bào)依據(jù)并上傳佐證材料、對(duì)所申報(bào)的項(xiàng)目額度測(cè)算進(jìn)行簡(jiǎn)要描述，再按業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)的開(kāi)支范圍在“支出明細(xì)申報(bào)”欄內(nèi)細(xì)化項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算（非常重要）、最后一步填報(bào)項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)。 

2、新增專(zhuān)項(xiàng)支出申報(bào)，本模塊申報(bào)部門(mén)沒(méi)有預(yù)算項(xiàng)目名稱(chēng)和編號(hào)，專(zhuān)項(xiàng)事業(yè)發(fā)展所需新增的支出項(xiàng)目，系統(tǒng)填報(bào)步驟同“部門(mén)業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)”。截止到2024年11月30號(hào)尚未完成出庫(kù)并通過(guò)學(xué)校校長(zhǎng)辦公會(huì)審議通過(guò)的新增專(zhuān)項(xiàng)，不得列入25年預(yù)算二上。

3、新增的教學(xué)專(zhuān)項(xiàng)和基建專(zhuān)項(xiàng)，集中在“教學(xué)專(zhuān)項(xiàng)”和“基建專(zhuān)項(xiàng)”模塊中填報(bào)。教學(xué)專(zhuān)項(xiàng)由子項(xiàng)目承擔(dān)部門(mén)在該專(zhuān)項(xiàng)模塊中完成子項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出申報(bào)，經(jīng)歸口管理部門(mén)審核確定將在2025年實(shí)施的項(xiàng)目，納入2025年預(yù)算。

4、特別提示兩點(diǎn)：一是所有新增填報(bào)項(xiàng)目的名稱(chēng)，一經(jīng)確定，不得隨意更改； 二是以上專(zhuān)項(xiàng)如同時(shí)歸屬雙高任務(wù)，需在系統(tǒng)“申報(bào)依據(jù)”欄內(nèi)列明屬于那一項(xiàng)雙高任務(wù)。

（三）各部門(mén)應(yīng)認(rèn)真審核已經(jīng)簽訂的合同或即將開(kāi)展的工作，夯實(shí)2024年部門(mén)已經(jīng)簽訂的合同和即將開(kāi)展的工作實(shí)際支出數(shù)，確保不發(fā)生虛報(bào)、漏報(bào)預(yù)算的情況。

（四）人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，歸口人力資源部統(tǒng)一在“人員經(jīng)費(fèi)”模塊填報(bào)。部門(mén)日常經(jīng)費(fèi)預(yù)算不允許開(kāi)支人員經(jīng)費(fèi)。有函授業(yè)務(wù)、技能鑒定業(yè)務(wù)、社會(huì)培訓(xùn)業(yè)務(wù)的部門(mén)，其人員勞務(wù)費(fèi)從相應(yīng)項(xiàng)目中開(kāi)支，并確保項(xiàng)目收支平衡。

（五）日常經(jīng)費(fèi)（主要是指維持部門(mén)日常正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需要的辦公費(fèi)及差旅費(fèi)）、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等，由財(cái)務(wù)部根據(jù)相關(guān)預(yù)算編制依據(jù)直接測(cè)算，確定預(yù)算額度后，再另行通知各部門(mén)在系統(tǒng)內(nèi)細(xì)化預(yù)算支出。

（六）黨員活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、學(xué)生活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、就業(yè)指導(dǎo)經(jīng)費(fèi)等，由歸口管理部門(mén)根據(jù)財(cái)務(wù)部測(cè)算經(jīng)費(fèi)支出總額，由歸口部門(mén)確定各二級(jí)部門(mén)再次分配額度后，再另行通知各部門(mén)在系統(tǒng)內(nèi)細(xì)化預(yù)算支出。

（七）收入模塊填報(bào)，根據(jù)填報(bào)收入內(nèi)容不同，已在系統(tǒng)內(nèi)為各收入部門(mén)填報(bào)人單獨(dú)開(kāi)通權(quán)限，各部門(mén)根據(jù)25年預(yù)計(jì)相關(guān)收入情況在專(zhuān)用的模塊中填報(bào)，如有問(wèn)題請(qǐng)及時(shí)溝通解決。

三、注意事項(xiàng)

1、為落實(shí)上級(jí)部門(mén)實(shí)施全面預(yù)算績(jī)效管理的要求，所有部門(mén)業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)及新增業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)（含部分直接核定的項(xiàng)目）均需在系統(tǒng)內(nèi)填報(bào)“績(jī)效指標(biāo)申報(bào)”，預(yù)算年度結(jié)束后，將聘請(qǐng)第三方對(duì)年度項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行考核，考核結(jié)果納入年度考核評(píng)分。

2、根據(jù)“帶項(xiàng)目報(bào)預(yù)算”的上級(jí)要求和《廣東職業(yè)技術(shù)學(xué)院項(xiàng)目庫(kù)管理辦法》，各部門(mén)填報(bào)的預(yù)算二上新增項(xiàng)目，必須是在2024年11月30號(hào)前，已經(jīng)完成校內(nèi)項(xiàng)目入庫(kù)、出庫(kù)及已通過(guò)校長(zhǎng)辦公會(huì)審議通過(guò)的項(xiàng)目，本次預(yù)算申報(bào)，需在系統(tǒng)內(nèi)上傳好相關(guān)佐證材料，沒(méi)有佐證材料的項(xiàng)目不予批復(fù)。

3、上級(jí)主管部門(mén)另有文件規(guī)定，必須安排的專(zhuān)項(xiàng)支出，務(wù)必提供上級(jí)文件作為預(yù)算安排的佐證材料。

四、填報(bào)截止時(shí)間：

2025年度學(xué)校預(yù)算二上編報(bào)已按通知分步驟在省級(jí)數(shù)字財(cái)政系統(tǒng)上報(bào)中，預(yù)計(jì)將在2024年12月中旬完成上報(bào)。校內(nèi)預(yù)算系統(tǒng)報(bào)送截止時(shí)間：2024年12月13日下班前。請(qǐng)各二級(jí)部門(mén)按時(shí)點(diǎn)配合落實(shí)系統(tǒng)內(nèi)“人員經(jīng)費(fèi)”、“部門(mén)業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)”、“新增專(zhuān)項(xiàng)支出申報(bào)”等經(jīng)費(fèi)支出和全部收入等模塊的填報(bào)與部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，確保學(xué)校年度預(yù)算上報(bào)工作及時(shí)完成。

聯(lián)系人：彭老師  聯(lián)系電話(huà)：83313316。

財(cái)務(wù)部

2024年12月6日